Звонок бесплатный

Особенности коммерческого кредита в 2018 году

Юридические консультации
Кредиты и займы

Предыдущая статья:

Следующая статья:

Коммерческий кредит отличается почти всем от остальных форм кредитования, но, не смотря на это, многие организации в России пользуются такой услугой. Данный заем имеет много преимуществ.

Почти каждая организация предпочитает применять для своего развития займы, а не денежные средства с оборота.

Кроме обычного кредита, который выдается любым банковским учреждением (это когда в виде займа предоставляются деньги), большинство предпринимателей используют такой услугой, когда в долг выдается определенный товар.

Такой кредит называется коммерческим. Давайте разберемся, в чем преимущества и отличия коммерческого займа от обычного.

Общие аспекты

Коммерческий заем предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого займа заключается в том, что одно предприятие передает другому какую-то сумму средств либо товара, продукции и т.д.

В товарной форме коммерческий заем может ограничиваться в размерах. Он не может быть выше резервного либо товарного капитала заимодавца.

Использовать коммерческий кредит можно также в виде векселей и чеков, которые обращаются на рынке ценных бумаг.

Коммерческий заем может предоставляться как предварительный платеж за товар, услуги, продукцию, может быть использован, как отсрочка выплаты, рассрочка.

Коммерческий кредит смягчает проблему невыплат, финансово обеспечивает торговые договора, что является очень важным для нормальной маркетинговой работы предприятия на нынешнем рынке.

Стоит отметить, что выбранный тип кредитования не нужно путать с каким-либо другим займом. Это совершенно разные кредиты.

Коммерческий кредит предоставляется заемщику не в виде денежной суммы, а в форме товара или некой услуги. Такой тип кредитования более всего популярен среди малых и средних предприятий.

Что это такое

Коммерческий кредит – это одна из форм кредита, его разновидностью является то, что он выдается без привлечения банковской организации.

Объектом такого кредитования выступают не деньги, а какой-то товарный капитал. Такой вид кредита может быть предоставлен как поставщиком, так и покупателем.

Продавец как рассрочка и отсрочка платежа, а покупатель выступает в виде аванса и предоплаты. Точнее говоря, говорим сейчас о кредите, который предоставляется по договору купли-продажи.

Кому выдаются

Выдается такой вид кредита от предприятия к другому предприятию. А так же, коммерческие кредиты юридические лица могут выдавать другим юридическим лицам. Это случается в том случае, если одно предприятие кредитует другое.

Законные основания

В кредитных отношениях клиентов друг с другом главным образом используется гражданско-правовые методы регулирования.

Отношения между коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации параллельно отношениям власти и подчиненных.

Регулирование правами юридических лиц по кредитованию осуществляется в первую очередь:

Большую роль здесь играет Положение Центрального Банка «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

А также статьей 823 Гражданского Кодекса Российской Федерации «Коммерческий кредит» и другими нормативно-правовыми актами.

Стоит отметить, что отношения между кредитором и заемщиком носят комплексный характер, что подтверждает права обеих сторон.

Механизм предоставления коммерческого кредита

Механизм предоставления коммерческого займа сложный по содержанию и структуре. Бланк договора коммерческого кредита можно скачать здесь.

Обычный механизм коммерческого займа предусматривает проведение вексельного кредитования. Заемщик предоставляет кредитору коммерческий вексель, в цену которого входит стоимость товара, и проценты за заем.

При этом он может выплачивать заем частями на протяжении назначенного времени. Однако может применяться и механизм коммерческого кредитования без оформления кредита векселем.

При предварительной оплате продукции появляется кредит покупателя. Его механизм характеризуется предоставлением коммерческого займа покупателями поставщикам путем авансированных выплат.

Коммерческий кредит имеет ограничения в своем размере. К примеру, он ограничен размером резервного капитала или товарного.

Такой кредит играет удовлетворяющую роль при отсутствии кредитной системы. Из-за этого идет обеспечение непрерывности оборота денег в торговли и промышленности.

Так, после гражданской войны, коммерческий кредит играл положительную роль для восстановления всенародного хозяйства.

Он очень широко применялся в продаже товаров государственного сектора, но и в частном секторе.

Основная характеристика

Коммерческий кредит – это отношения между торговой организацией (продавцом) и потребителем, которые заключаются в долге.

Такой заем выдается на любой срок, как на короткий промежуток времени, так и на длительный срок. От капитала зависит объем кредита, который предоставляет клиент кредитору.

Как уже было сказано, что таким кредитованием пользуются как покупатели, так и торговые центры.

К примеру, у компании, что изготавливает продукцию, нет возможности предоставить продукт в указанный срок из-за того, что сломалось какое-то оборудование.

В то время как покупатель имеет наличные для выкупа этого товара. В таком случае, покупатель может свободно предложить использовать аванс и для этого нужно составить договор.

Так же, конечно, обговорить условия приобретения покупателем продукт по акции или скидке. И в таком случае получается, что увеличивается выгода покупателя.

Существующие виды

Коммерческий кредит ГК РФ представляет собой несколько видов, и предусматривает такие условия для их получения, как:

Аванс Это займ, в котором кредитором является покупатель, что выплачивает деньги предприятию или поставщику за данную продукцию, которую ему выставят через некоторое время. Срок такого вида кредитования – это период от даты зачисления аванса и до даты получения товара
Предварительная оплата Этот вид действует, если в договоре между обеими сторонами предусмотрен какой-то конкретный процент с момента получения продукта. Товар получает заемщик через некоторое время, поэтому предоплата будет являться кредитом
Отсрочка платежа Выдача продукта заказчику при условии выплаты денег через некоторое время в форме одного платежа. Поставщик выступает в этом варианте кредитором. Срок кредитования – от получения продукции до последней выплаты за нее
Рассрочка платежа В этом случае продавец выступает в качестве кредитора, а оплата за услугу происходит позже, чем его поставка. Способ оплаты происходит отдельными частями соответствующе графику платежей, что указан в договоре заключения кредита между сторонами

Главные формы

Существуют такие формы товарного кредитования, зависимо от способа предоставления займа:

Единовременный Выплата долга с условиями платности, возвратности и срочности
Вексельный Это сделка, которая оформляется в основном с помощью векселей. Эти документы являются хорошим обеспечением возврата нужной суммы. Вексель – это обязательство плательщика, который указан в векселе, оплатить в указанный срок сумму всего кредита
Сезонный Это форма займа, в которой предоставляется отсрочка на выплату платежа для предприятий, что работают по сезонам
С периодической оплатой Форма, при которой поступка товара или выплата за продукцию осуществляется соответствующе графику поступления
Консигнация Это когда владелец (консигнант) отдает консигнатору продукцию на склад. При всем этом, продукт продолжает оставаться собственностью консигнанта

Кто выступают субъектами

Характеризуется коммерческий кредит сделкой между 2 предприятиями – продавцом в роли кредитора и покупателем в виде заемщика.

Поставщик-предприятие может предоставлять отсрочку выплаты за свою услугу или товар, предприятие-покупатель отдает продавцу вексель как гарантию обязательной выплаты.

При таком виде кредитования субъекты кредитного отношения выверяют свои связи и создают вексели, как платежные средства.

Эти документы оформлены должником в письменной форме, в которых указано то, что покупатель уплатит нужную сумму в нужный срок.


Векселя могут быть даже использованы повторно для платежек, вместо суммы из рук в руки, уходя от банка.

Процентные ставки

Размер выплаты определяется зависимо от величины % ставки в банках региона, если годовая процентная ставка не указана в договоре.

Ставка является действительной на дату выплаты кредитополучателем всего долга или хотя бы его части. К тому же, размер платежа может быть ограничен действующей процентной ставкой Центрального банка России.

А еще, сделка между обеими сторонами может быть беспроцентная, но только в том случае, если выполнить такие условия:

  • если объектом выступают не деньги, а другие товары;
  • если договор заключен на сумму не более 50-кратного минимального размера оплаты работы, так же не предусматривается введение деятельности предпринимателя.

Выплата денег кредитору предусмотрена в сроках по контракту. Если же точной даты нет, то нужно погасить кредит в течении 30 календарных дней с момента соответствующего требования кредитодателя.

Образец договора

Договор коммерческого кредита отличается от обычного кредитного договора такими пунктами:

  • договор такого вида кредитования может предоставляться без процентной ставки, в то время как банковский договор всегда включает себя эту информацию;
  • в качестве кредитного имущества предоставляются не только деньги, еще товары, и даже услуги предприятия, в обычном договоре предоставляются только указанная сумма;
  • субъектами такого кредита являются участники правового договора, это может быть договор купли-продажи, договор подряда, и другие, что обозначают передачу средств и прочих товаров, что определенны родовыми отличиями. Именно поэтому отношения между сторонами в коммерческом кредите производится с договоров, а банковский документ оформляется самостоятельно.

В договоре стоит указать такую информацию:

Предмет кредитования Здесь указывается размер, какая услуга предоставляется, срок и годовые проценты
Отказ от исполнения договора Это для тез заемщиков, которые хотят отказаться от кредита
Обеспечение кредита Может быть в качестве залога, гарантии, поручительства и приложенным документом
Имущественная ответственность сторон В этом пункте указывается сумма, которую должна уплатить сторона, что не исполняла надлежащим образом свои обязательства
Форс-мажор Прописываются причины, по которым могут освободиться от ответственности обе стороны кредитования
Конфиденциальность Все условия строго конфиденциальны и не разглашаются за пределы
Разрешение споров При ситуациях, когда что-то пошло не так и начинаются неадекватные действия, стоит помнить, что все может решиться в соответствии с законодательством
Срок действия и прекращения договора С какого момента документ вступает в силу, и в какой срок он прекращает действовать
Дополнительные условия и заключительные положения Прописываются реквизиты обеих сторон, дополнительные условия по договору
Подписи кредитора и заемщика

Возникающие нюансы

Часто учреждения кредитуют своих так называемых контрагентов. К примеру, если покупатель не первый раз заключает кредитный договор, то ему предоставляется «акция» в виде отсрочки по выплате.

Или же наоборот, заемщик предоставляет некую предоплату поставщику, а тот еще до отправки товара пользуется этой суммой. Такие сделки называются коммерческим кредитованием.

Предоставление такого займа регулируется законодательством, в котором указано, что может быть предоставлен аванс, страховка, предоплата, рассрочка и отсрочка услуг, товаров и денег.

При всем этом, к такому виду кредита применяются правила главы 42 гражданского Кодекса Российской Федерации, в том случае, если иное не предусмотрено действующими правилами договора, из которого и взято это обязательство.

Чем отличается от банковского

С развитием и становлением рыночной экономики коммерческий кредит и его использование будет только расти.

Главными объектами такого кредита являются малые и большие предприятия, которые выступают как заемщики. Банки и остальные кредитные учреждения не принимают прямого участия в этом процессе.

И все же, если судить по практике, то во многих случаях банковский кредит сплетается с коммерческим. Отличия этих 2 видов кредита состоят в том, что:

Кредитором выступает не банк, а любое предприятие Которое напрямую связано с реализацией или производством услуг и продуктов
Объектом сделки коммерческого кредита есть товар А не деньги
Кредитное состояние объединено с торговым или индустриальным займом В данный момент это выражено в создании холдингов, финансовых компаний и других структур, в которые входят предприятия
Процентная ставка в банковском займе всегда выше Чем в коммерческом кредите
Проценты, или еще можно сказать, плата за коммерческий кредит входит в стоимость товара А не устанавливается отдельно
Чаще всего инструментом такого кредитования является коммерческий вексель, который отражает финансовые потребности кредитора к заемщику В основе этого лежит отсрочка выплаты продукта и предоставление предприятием обязательства полностью выплатить стоимость товара по истечении указанного срока

Что собой представляет займ в договоре поставки

Одним из основных правил в бизнесе есть – не изымать средства с оборота. Пожалуй, именно поэтому предприятия пользуются кредитными средствами.

А кредит, в свою очередь, можно получить не только в банке или микрофинансовой организации. Одна из таких форм кредитования – коммерческая.

Ее субъектами есть собственная деятельность любого предприятия, которую можно выдать как коммерческий займ в договоре поставки.

Преимущества и недостатки

Коммерческий кредит, как и все остальные формы кредитования, имеет свои плюсы и минусы. К преимуществам такого кредита можно отнести следующее:

  • предоставление кредитного имущества в виде товара происходит продуктивно;
  • техническое оформление сделки кредитования;
  • у предприятия больше возможностей маневрирования пользуемыми средствами;
  • помощь развития кредитного рынка;
  • финансовая взаимопомощь;
  • есть возможность разнообразить ассортимент продуктов кредита.

Кроме преимуществ, к сожалению, существуют и недоставки коммерческого кредита:

  • ограничение в размере займа, объема и времени на его выплату;
  • наличие большого риска для кредитора;
  • возможно вмешательство влияния банковских организаций, что дисконтирует векселя;
  • очень медленный оборот денежных средств.


Коммерческий кредит – это соглашение между двумя физическими лицами, точнее предприятиями. В их роли выступает кредитор и заемщик-покупатель.

Если поставщик предоставит должнику отсрочку своего товара или услуги, то тот в свою очередь должен выдать вексель об обязательстве выплатить.

Предыдущая статья: Следующая статья:
На ту же тему
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Юридические консультации © 2018 ·   Войти   · Все права защищены Наверх