Кредитование индивидуальных предпринимателей

Страны, в которых доля малого предпринимательства составляет более 60-70% от ВВП гораздо проще преодолевают негативные последствия кризисов.

В России на индивидуальное предпринимательство приходится всего 15% ВВП страны. Право заниматься предпринимательством закреплено ст. 34 Конституции РФ.

Поэтому развитие и расширение банковских продуктов по финансовой поддержке ИП как никогда актуально. Сравнительно недавно кредитование для этой категории деловых людей приобрело у банков большую популярность и стали появляться разные финансовые программы помощи малому бизнесу.

Кому это выгодно

Хотя на сегодня частный предприниматель и может воспользоваться широким спектром банковских услуг (ст.2 ГК РФ), например, одним из классических видов заимствования (экспресс-займом, целевым для развития бизнеса и пр.), многие представители малого бизнеса отказываются от такой финансовой помощи. Почему?

Для этого есть веские причины, основными из которых являются бюрократическая волокита и непомерно высокая плата за пользование заемными деньгами. Большинство ИП предпочитают оформить потребительский заем как физическое лицо, чем собрать множество документов, ждать решения до полумесяца и платить потом высокие проценты. И не факт, что банк даст деньги.

Кроме того, для получения ссуды для ИП требуется залог, стоимость которого должна быть эквивалентна желаемой сумме.

А если его нет? Сумма заемных денег будет гораздо ниже заявляемой, а проценты – высокими. Большим тормозом для ИП в принятии решения взять ссуду в банке является наличие поручителей. Немногие решаться взвалить на себя проблемы «темной лошадки».

И даже решившись взять кредит, частный предприниматель подает заявки в разные банки не только для выбора оптимальных условий, но и с целью минимизации риска, если в каком-нибудь из банков будет дан отказ.

Вот здесь он и сталкивается с трудностями соблюдения для каждого банка разных требований:

• по набору документов;
• по обеспечению залога;
• по срокам оглашения вердикта;
• по издержкам на оформление заявки.

И получается так, что вместо того, чтобы стать партнерами с банками, многие ИП испытывают недоверие к их продуктам. Да и сами банки, надо признаться, очень неохотно и с опаской дают деньги взаймы малому бизнесу.

Они выдвигают завышенные требования под высокие проценты. А в результате, стартапы малого бизнеса практически не кредитуются.

Для банков важно, чтобы объект малого бизнеса показал свою работоспособность в течение хотя бы 3-х месяцев до подачи заявки на заем.

Но большинство финансовых организаций склоняются к положительному решению по выдаче ссуды только для тех ИП, которые имели активное движение денежных средств на своем расчетном счете хотя бы за последние 6-12 месяцев.

Целевое назначение выдаваемых сумм

Все целевые банковские продукты, предлагаемые ИП-шникам, подразделяются на две условные группы:

• финансовая помощь на открытие бизнеса;
• заем уже действующему бизнесу.

Первый вид имеет ограниченное развитие, его предлагает малое количество банков. Для «счастливчиков», сумевших получить деньги в кредит на открытие своего бизнеса, банк выставляет жесткие условия – срок не более трех лет под высокий процент.

Именно поэтому российским правительством разработана Программа финансовой помощи предпринимателям, в рамках которой предусмотрена компенсация части ставки по оплачиваемым процентам по ссуде. Для этого частный предприниматель предоставляет все необходимые документы и разработанный бизнес-план своего предприятия. Комиссия выносит решение о предоставлении или нет финпомощи ИП.

Предельная сумма помощи – 15 млн. рублей.

По иному обстоит дело с займами действующим фирмам. В этом случае решаются проблемы пополнения оборотных средств, покупки сырья и материалов, для расширения бизнеса и прочее. Такие займы имеют отличительную черту – строго целевое назначение.

Кредитуют банки действующий малый бизнес намного охотнее, чем новичков. В договоре займа обязательно должна указываться цель кредита, причем банк в любое время может проверить использование заемных средств.

При выявлении невыполнения договорных обязательств банк вправе потребовать досрочно погасить долг, а также наложить на ИП штраф.

Целевые ссуды работающим фирмам выдаются банками обычно после 1 года успешной работы. Для этого предпринимателем предоставляются в банк копии финансового отчета предприятия, выписки из книги учета доходов и расходов, справка о движении денежных средств на расчетном счету ИП и пр.

Считаются ли деньги, взятые в долг, доходом индивидуального предпринимателя

Часто у ИП возникает вопрос, нужно ли платить налог на сумму взятого займа в банке?

 В этом случае может быть 2 варианта:

1. ИП взял ссуду как юридическое лицо на определенные цели. В этом случае сам размер тела займа не является доходом, так как подлежит возврату. А вот сумма процентов, уплаченных за пользование кредитом, позволяет уменьшить полученные доходы от предпринимательской деятельности. При этом, полученный заем и связанные с ним платежи необходимо обязательно отображать в бухгалтерских проводках.Здесь следует учесть, что если предприниматель хочет взять кредит ИП и предоставить банку заведомо ложную информацию о своей деятельности, то его действия подпадают под ст. 176 УК РФ.В случае, если этим деянием был нанесен крупный материальный ущерб, то виновный карается штрафом до 200 тысяч рублей, либо принудительными работами длительностью до 240 часов, либо до 5 лет лишения свободы.
2. ИП взял кредит как физическое лицо. А для частных лиц потребительские ссуды налогом не облагаются.

Виды займов

Рассмотрим основные виды займов, предлагаемые банками для частного предпринимательства. Из множества банковских продуктов стоит выделить 3 основных, которые пользуются наибольшей популярностью к заимодавцу. Они представлены на графике ниже:

(нажмите для увеличения)

для пополнения оборотного капитала

В разных банках название продукта может отличаться, но суть одна.

Цель такой ссуды – финансовая помощь в период сезонного роста производственной нагрузки.

Вливание дополнительных средств в оборотный капитал может оказать помощь в предоставляемой скидке на приобретение большой партии сырья или комплектующих, а также на другие цели, возникающие в процессе интенсификации производства.

Отличительной особенностью продукта является его низкая процентная ставка (около 11% годовых). Полученные средства нужно погашать не сразу, а по истечение 3-х месяцев со дня выдачи кредита. Под залог можно оставить даже купленный товар.

Срок возможного пользования займом, размер которого исчисляется от 850 тыс. рублей, составляет до 2 лет.

 на целевые нужды

Ссуда предназначена для покупки дорогостоящего оборудования, транспортных средств для обслуживания бизнеса, на развитие и расширение производства, услуг и пр. (ст.814 ГК РФ).

Банк, который обслуживает ВАШ расчетный счет, может ссудить сумму от 850 тысяч рублей под 10,9% годовых.

Другие банки предоставляют заем под больший процент. Отсрочка первого платежа по погашению долга составляет до 6 месяцев, а это очень важно для ИП. Ведь за этот период, при условии быстрой оборачиваемости кредитных средств, можно не только полностью погасить долг, но и получить существенную прибыль.

И теперь вам уже не надо будет одалживать дополнительные средства, а, напротив, вы можете открыть в этом банке счет для хранения прибыли. Срок такого заимствования составляет до 5 лет.

Инвестиционный заем

Для новых и перспективных видов частного предпринимательства банками разработано кредитование различных новаторских идей. Это своего рода, банковская инвестиция.

На эти деньги ИП может приобретать все имущество, оборудование, сырье для воплощения бизнес-идеи в реальность.

Такие заимствования отличаются низкими процентными ставками, до 10%, и пролонгированным сроком пользования – до 84 месяцев. Отсрочка составляет 6 месяцев.

Кроме того, в договоре можно изменить условия предоставления залога на какую-то часть ссуды, т.е. при среднем уровне в 15% можно договориться с банком на 10%. Остальные условия такие же, как и при целевых видах займов.

Заем под залог

Выгодный, но, в то же время, и рискованный вид заимствования.

Выдается кредит для ИП под залог:

• автомобиля;
• зданий;
• оборудования;
• готовой продукции;
• прочего имущества, ему принадлежащего.

Но если ИП в определенное время оказался финансово несостоятельным и не смог обеспечить выполнение взятых обязательств по обеспечению займа, то заложенное имущество продается банком «с молотка», т.е. через аукцион. Подчас цены на такое имущество бывают очень низкими, т.к. оцениваются по остаточной стоимости.

Поэтому советуем почаще интересоваться выставляемыми лотами и ценами на них. Нередко на таких аукционах можно купить все, что нужно для ведения бизнеса, по низкой цене и без необходимости искать кредиты.

Процент низкий – до 9%, выдается на срок до 10 лет.

Кроме существующего риска, у займа под залог есть и еще один минус. Ссуда выдается в размере 80% от стоимости заявленного для покупки имущества. Остальные 20% придется искать самим.

Товарный заем

По этому виду заимствования ИП может взять, согласно ст.822 ГК РФ, любой товар, оформить письменное соглашение с продавцом, в котором оговорить необходимые и устраивающие обе стороны условия. Сумма процентов оплачивается одновременно с расчетом за товар ст.1 и ст.29 Закона РФ № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Если частный предприниматель ищет банк, который смог бы ему предоставить товарный кредит с отрицательной кредитной историей, то ему следует обратиться в Номос банк, Ренессанс Кредит Банк, Тинькофф Банк и др.

Как оформить беззалоговый и без поручителя кредит для ИП проинформирует статья: «Кредит для ИП без залога и поручителя».

Что это — налоговый кредит читайте здесь.

Заем может быть выдан только на основании большого количества документов, подтверждающих платежеспособность ИП, а в залог должен быть предоставлен покупаемый товар. При этом не обойдется без высоких процентных ставок.

Валютное заимствование

Валютное кредитование оформляется чаще всего в долларах США или в евро. Преимуществом является его финансовая выгода по сравнению с рублевыми займами.

Однако касается это только тех ИП, которые получают выручку в соответствующей валюте. Именно в этом случае можно сэкономить на процентной ставке и не потерпеть убытка от конвертации.

Кредит без залога и поручителей

Такой вид заимствования без залога и поручителей можно получить как физическое лицо, по алгоритму получения обыкновенной потребительской ссуды.

В первом случае, для оформления займа нужно предоставить в банк:

• учредительные документы;
• отчет о финансовой и хозяйственной деятельности ИП;
• выписку по кассовым операциям за последние полгода (в некоторых банках требуют только за 3 месяца);
• также необходимо наличие поручительства собственника малого предприятия.

Во втором случае, ссуда оформляется по стандартным требованиям банка при оформлении потребительского займа:

• наличие паспорта;
• регистрации в месте нахождения банка;
• справки по форме 2-НДФЛ;
• копии трудовой книжки и др.

Если не учитывать высокую процентную ставку до 30%, то такие займы относятся к самым легким и простым в одобрении решения и в получении заемных денег в сумме свыше 500 тысяч рублей на срок до 7 лет.

Предлагаем посмотреть предложения различных банков, выдающих займы ИП как юридическим лицам, в ниже приведенной таблице.

Как видим, самый выгодный заем предлагает Сбербанк, Альфа-банк и Номос-банк. А самым осторожным оказался Райффайзенбанк с австрийскими инвестициями.

Под залог

Ссуды под залог (ФЗ РФ №367 от 21.12.13 года) являются выгодными как для банка, так и для ИП. Банк гарантированно получает залог в случае невыплаты долга, а частный предприниматель – пониженную плату за пользование займом.

Предприниматель может получить до 80% стоимости залога, процедура оценивания его составляет порядка 7 дней.

Для юридического лица процедура получения займа более сложная, чем для частного:

• бумаг надо собрать больше;
• рассматривают заявку около 30 дней.

Но в финансовом плане заем гораздо выгоднее, чем если бы он оформлялся для физического лица:

1. Во-первых, процентная ставка ниже. Это объясняется тем, что на основе более полного объема документов банк гораздо легче сможет оценить свой риск. Справка о доходах физлица такой полной картины не даст.
2. Во-вторых, сумма заемных денег банком выделяется большая, так как цель – прозрачна.
3. В-третьих, формируется КИ юридического лица, что дает при положительном исполнении долговых обязанностей ИП более лояльное рассмотрение повторной заявки на кредит. Да и условия получения ссуды будут выгоднее в финансовом плане.

Наличие обеспечения займа понижает беззалоговую процентную ставку, как правило, на 5-7 процентных пункта.

Как физическому лицу

Рассмотрим теперь вариант получения ссуды для ИП в качестве физического лица. Ипотека или автокредит относятся к наиболее лояльным видам займов для ИП как физического лица. Для банков совершенно без разницы, как оформляется заем частному предпринимателю – как физическому лицу, или юридическому.

Есть залог, квартира или автомобиль, поэтому для физического лица достаточно предоставить справку о доходах. В остальных случаях оформляется потребительская ссуда, условия которой стандартны для любого банка. Главное, чтобы ваш ежемесячный доход был вдвое больше необходимых сумм для погашения, разработанных соответствующим графиком.

Льготный

В каждом банке существуют свои льготные условия для малого бизнеса. Льготный является выгодным кредитом для ИП.

Общие черты его в любом банке следующие:

• низкая процентная ставка;
• более длительный срок погашения займа;
• упрощенная процедура в части предоставления количества документов;
• в некоторых случаях обеспечение не требуется.

Льготного кредитования лишены те предприниматели, чей бизнес находится в стадии банкротства, занесены в черный список или имеют государственные непогашенные долги.

Экспресс займ

Это упрощенный вид потребительского займа. Его отличие от остальных видов – в скорости оформления (обычно до 1 часа).

Но плата за пользование заемными деньгами, а их выдадут не более 100 тысяч рублей, будет высокой, более 30% годовых плюс дополнительные комиссии.

Для получения быстрых денег требуется всего 2 документа: паспорт и права или другой документ, по которому возможна идентификация личности. Но если вы – постоянный клиент банка, то и условия будут более мягкими и финансово более выгодными.

Онлайн

Кредит онлайн для ИП можно выбрать из множества ресурсов интернет-сайтов, где представлены предложения банков. Осуществив непродолжительный серфинг по просторам Интернета, можно выбрать самое оптимальное предложение, как, например, показано на следующей картинке.

С нулевой отчетностью

Если у ИП нулевые декларации о доходах – ссуду он может получить только в том случае, если предоставит в банк дополнительные документы кроме основного пакета. Это документы, которые косвенно смогут подтвердить имеющиеся у него в обороте достаточные денежные средства для обслуживания будущего долга.

Это могут быть различные выписки с расчетного счета, имеющиеся в собственности предприятия объекты недвижимости, автотранспорт и пр.

Кредит ИП без подтверждения дохода

Заем ИП как юридическому лицу без подтверждения дохода ни один банк не выдаст. Ведь это все равно что выбросить деньги на ветер. Алгоритм возможной попытки уверить банк в своей платежеспособности тот же, как и при нулевой отчетности.

Список документов

Для рассмотрения заявки по выдаче ссуды для ИП, банку нужно предоставить следующие документы:

• паспорт частного предпринимателя;
  заявление с просьбой предоставить заем;
  учредительные документы на малое предприятие.

Это основной перечень документов, которые требуются в любом банке.

Кроме того, для подтверждения платежеспособности претендента на ссуду потребуются и такие документы:

• копия регистрационного свидетельства в ЕГРИП;
• отчет о финансовой деятельности предприятия;
• копия свидетельства, выданного в налоговой службе, о постановке на учет;
• копия налоговой декларации на последнюю дату;
• копия лицензии на проводимую деятельность;
• банковские выписки о состоянии расчетного счета и др.

У каждого банка свой перечень необходимой документации.

Какие банки выдают ссуду для ИП

Предлагаем ознакомиться с условиями и размерами кредитов для ИП разными российскими банками, где указаны средние процентные ставки (так как для ИП существует несколько предложений продуктов).

Таблица. Предложения кредитов от банков для ИП.

Из таблицы видно, что кредит для ИП в Россельхозбанке является самым выгодным. А самыми дорогими займами являются продукты банка МОСКВЫ и Пробизнесбанка.

Можно ли погашать долг со своего личного расчетного счета

Любой гражданин России, будучи ИП, ведет бизнес от своего имени. Поэтому, согласно ст.24 ГК РФ, и за свой долг он отвечает лично, т.е. своим имуществом.

Руководствуясь п. 2 ст. 209 ГК РФ, доходы, полученные от предпринимательской деятельности – это личные доходы ИП, которыми он может распоряжаться по своему усмотрению. Это могут быть нужды предприятия либо личные нужды самого ИП, которые не облагаются налогом (согласно письму Минфина России от 25.11.2008 № 03-04-05-01/441).

Таким образом, ИП может погашать долг по ссуде, взятой в банке для нужд малого предприятия, со своего личного счета.

Как погашать задолженность после прекращения ИП

С 2014 года ИП могут производить закрытие своего бизнеса, даже имея задолженность во внебюджетных фондах. Долги перед ФСС и ПФР предприниматель может оплатить после закрытия индивидуальной деятельности.

Но если ИП имеет наемных работников, то ему нужно предоставить в ПФР полный отчет по страховым взносам, перечисленных за последний период на личные карточки бывших работников. Долг по страховым взносам должен быть оплачен в течение 15 последующих дней.

На вопрос «Почему ИП не одобряют кредит?» ответит статья: «Почему ИП не дают кредит».

Советы как быстро погасить кредит читайте здесь.

Последствия банкротства ИП с кредитами выложены на этой страничке.

Только после оплаты ИП, как работодатель, может быть снят с учета в ПФР. Аналогичным образом, после увольнения штата работников, происходит и снятие с учета в Фонде социального страхования.

В заключении следует отметить тот факт, что Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 29.12.2015) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» не учитывает все нюансы, которые диктует нам современное ведение бизнеса. До сих пор ИП ассоциируется во многих финансовых аспектах деятельности с физическим лицом, что негативно сказывается на возможностях развития частного предпринимательства в стране.

Видео: Как взять кредит для малого бизнеса.